uy » Ishlab chiqarish » Jamg'arma reestri, sotish hisoblari. Xarid qilish kitobi va savdo kitobini to'ldirish sxemasi

Jamg'arma reestri, sotish hisoblari. Xarid qilish kitobi va savdo kitobini to'ldirish sxemasi

a) Qiymat turi Tovarlar Savdo bo'yicha shakllanadi, Shartnoma o'lchami bo'sh.
1) kvitansiya - savdo kitobiga kiradi, "Savdo to'g'risida" yorlig'i
2) iste'mol
b) Qiymat turi Avans
1) kvitansiya - oldindan to'lov uchun schyot-faktura bilan shakllantiriladi
2) xarajat - savdo kitobi, "Advance" yorlig'i bilan shakllantiriladi

“Avanslar bo'yicha QQS” jamg'arma reestri

1) kvitansiya - avans to'lovi uchun "Invoys" hujjati yoki "QQSning dastlabki qoldiqlarini kiritish",
2) xarajat - "Xarid kitobini yaratish" hujjati, "Advances" yorlig'i bilan yaratilgan.

Xaridorning avans hujjati

masalan, kiruvchi to'lov topshirig'i
to'lov hisobini ko'rsatgan holda (62.01, 62.02) "Sotish (buxgalteriya) bo'yicha hisob-kitob" jamg'arma registriga muvofiq daromad keltiradi.

Oldindan to'lov uchun "Invoys" hujjati

“QQS hisoblangan” jamg‘arish registriga ko‘ra daromad hosil qiladi, “Qiymat turi” o‘lchami Avans, “Shartnoma” o‘lchovi to‘ldiriladi. Miqdor QQSni hisobga olgan holda hujjat summasiga teng.
shakllari, shu jumladan. QQS miqdori uchun BU 76.AV - 68,02 ni joylashtirish.

"Tovar va xizmatlarni sotish" hujjati

"Sotish (buxgalteriya) bo'yicha hisob-kitob" reestri va "QQS hisoblangan" jamg'arish reestri bo'yicha xarajatlarni hosil qiladi, "Qiymat turi" o'lchovi - Mahsulot, "Shartnoma" o'lchovi to'ldirilmagan. Avans to'lovidan kamroq bo'lishi mumkin bo'lgan hujjat miqdori uchun.

"Tovar va xizmatlarni qabul qilish" hujjati

“QQS taqdim etilgan” reestri va “Olingan hisob-kitob (buxgalteriya)” reestri bo‘yicha daromad keltiradi.

"Xarid kitobini yaratish" hujjati

"Xarid qilingan qimmatbaho narsalar bo'yicha QQS chegirmasi" yorlig'i shartnomaga muvofiq tanlanmasdan, "taqdim etilgan QQS" reestridagi qoldiqlar bilan to'ldiriladi.
"Olingan avanslardan QQSni ushlab qolish" yorlig'i - "Avanslardan QQS" reestridagi hujjat sanasidagi qoldiqlar bilan to'ldiriladi, "Qiymat turi" - olingan avanslar, reestrni yopish (!) nuqtai nazaridan. "Sotish bo'yicha hisob-kitob (buxgalteriya hisobi)", ya'ni. kelganda aylanma. Bu erda xatolar ko'pincha sodir bo'ladi.
"QQS da'vo qilingan" xarajatlarini hosil qiladi
“QQS xaridlari” reestri bo‘yicha aylanmani hosil qiladi
"avanslar bo'yicha QQS" bo'yicha xarajatlarni hosil qiladi

"Savdo kitobini yaratish" hujjati

"Sotish bo'yicha" yorlig'i "QQS hisoblangan" qoldiqlari bilan to'ldiriladi, bu erda qiymat turi Tovarlardir. Shartnoma tanlovi yo'q.
"Avanslardan" yorlig'i - "QQS hisoblangan" qoldig'i bilan to'ldiriladi, bu erda qiymat turi Avanslardir.
"Avanslarni undirish" yorlig'i "Avanslar bo'yicha QQS" reestridagi qoldiqlar va "Xarid bo'yicha hisob-kitoblar (AC)" qoldiqlari bo'yicha to'ldiriladi. Ikkinchi minus birinchi registrning ijobiy farqi nuqtai nazaridan. Hisob-fakturani tahlil qilish nuqtai nazaridan (avanslar bo'yicha QQS reestrida)<->Hujjat (reestrda sotib olish uchun hisoblar).
“hisoblangan QQS” uchun xarajatlarni hosil qiladi, qiymat turi Mahsulot
“QQS sotish” reestri bo‘yicha aylanmani hosil qiladi
“Hisoblangan QQS” uchun xarajatlarni hosil qiladi, qiymat turi Avans

So'rovni 62.02. va 62.32 (analytics Subconto1, Subconto2), davr uchun DO va barcha e'lon qilingan hujjatlar "Xarid kitobini yaratish", "Advance" yorlig'i (analitik kontragent, Shartnoma), QQS bilan summa - sotib olish kitobidagi xatolarni aniqlashingiz mumkin.

Ushbu hisobotdan to'g'ri foydalanish va nima uchun kerakligini tushunish uchun uning davomini o'qib chiqish tavsiya etiladi.

"Kompleks avtomatlashtirish 1.1", "Ishlab chiqarish korxonalarini boshqarish 1.3" konfiguratsiyalarida etkazib beruvchilar va mijozlar bilan o'zaro hisob-kitoblarning haqiqiy hisobi "Xarajatlarni hisobga olish" buxgalteriya registrida (taxminan aytganda, buxgalteriya hisobi bo'yicha) emas, balki amalga oshiriladi. chuqurroq tafsilotlar va optimallashtirilgan kirishni ta'minlaydigan maxsus jamg'arish registrlari.

Yetkazib beruvchilar va mijozlar bilan hisob-kitoblar bo'yicha hujjatlarni qayta ishlashni deyarli barcha avtomatlashtirish ushbu registrlarning ma'lumotlariga asoslanadi va buxgalteriya registrida faqat e'lonlar ko'rinishidagi yakuniy sintetik natijalar aks etadi. Shu sababli, o'zaro hisob-kitoblarning to'g'riligini tekshirish bilan bog'liq nazorat tadbirlarini buxgalteriya hisobi va joylashtirish registriga emas, balki ushbu registrlarga yopish maqsadga muvofiqdir.

Biroq, agar buxgalteriya hisobi registrlari uchun buxgalteriya hisobotlarining standart to'plami mavjud bo'lsa (aylanma balansi, hisob-kitoblar tahlili va boshqalar), unda konfiguratsiyalarda ko'rib chiqilayotgan jamg'arish registrlarini shifrlaydigan yagona standart hisobot mavjud emas.

Shu maqsadda siz standart universal hisobotlardan foydalanishingiz mumkin, ammo bu bir qator sabablarga ko'ra noqulay:

hisobot nomining (menyudagi bandning) bajarilgan harakatlarning tabiatiga aloqasi yo'qligi;
kirish huquqlarini o'rnatish bilan bog'liq muammolar;
"Sotish uchun hisob-kitoblar" reestrida qoldiqlar va aylanmalar "ichidan tashqariga", "minus" belgisi bilan kiritiladi.
SKD asosidagi universal hisobotda xususiyatlar va toifalarni qo'llab-quvvatlamaslik, "hisobot tuzuvchisi" asosida hisobotda kompozit guruhlarning yo'qligi;
etkazib beruvchilar va mijozlar bilan hisob-kitoblarni tekshirish uchun majburiy alohida sozlashlar (turli registrlardan beri).

Yuqoridagi holatlar bilan bog'liq holda, kirishni boshqarish tizimidagi universal hisobot mexanizmidan foydalangan holda, ushbu hisobot yuqorida tavsiflangan kamchiliklardan xoli bo'lgan holda ishlab chiqilgan.

Hisobot har ikkala registrdan balanslar va aylanmalarni yig'adigan oddiy bayonot shaklida tuzilgan. Muayyan registrdagi ma'lumotlarning joylashuvi "Hisob-kitoblar turi" maydonining qiymati bo'yicha aniqlanishi/tanlanishi mumkin - "Olib olish" yoki "Sotish yo'li bilan". Tartibga solinadigan buxgalteriya hisobi valyutasida va o'zaro hisob-kitoblar valyutasida dastlabki qoldiq, daromadlar, xarajatlar va yakuniy balans ko'rsatiladi. Daromad debetga, xarajat kreditga mos keladi. Yaratilgan hisobotning namunasi rasmda ko'rsatilgan.

Ushbu hisobotning 4-bo'limini hisobga olgan holda, bir qator nazorat choralari taklif etiladi. Ularni bajarishdan oldin o'zaro hisob-kitoblar ketma-ketligini tiklash kerak.

1. Amaldagi reestrning shartnoma turiga muvofiqligini tekshirish.

Tanlovni raqamlarga muvofiq joyga qo'ying, qolgan sozlamalarni sukut bo'yicha qoldiring. Avval a), keyin b) varianti uchun hisobot yarating.

Hisobotda bo'sh natija ko'rsatilishi kerak. Ushbu sozlamalar bilan ko'rsatilgan har qanday hisob-kitob tugunlari noto'g'ri, chunki shartnoma turi registrga mos kelmaydi. Masalan, etkazib beruvchi bilan shartnoma va mijozlar bilan hisob-kitoblar reestri.

Yozuvchidan olingan transkript noto'g'ri harakatlarni keltirib chiqaradigan hujjatlarni ko'rsatadi. Ehtimol, yozuvlarni ro'yxatga olishda noto'g'ri bajarilgan tuzatishlar yoki almashtirish va yuklab olish paytida hujjatlarni noto'g'ri avtomatlashtirilgan to'ldirish natijasi mavjud (jarayon davomida ma'lumotlar hujjat shakllari bilan tasdiqlanmagan).

2. O'zaro hisob-kitoblar bo'yicha tegishli schyotlar bo'yicha muayyan turdagi shartnomalar mavjudligini tekshirish.

Bu tanlovlarni taxminan quyidagicha o'rnatish orqali amalga oshiriladi:

Qarama-qarshi tomon shartnomasi.Shartnoma turi = "Xaridor bilan". Ro'yxatdagi guruhda bo'lmagan ball: 62, 76,06

Kontragent shartnomasi.Shartnoma turi = "Yetkazib beruvchi bilan". Ro'yxatdagi guruhda bo'lmagan ball: 60, 76,05

Natijada, tuzilgan hisobot qaysi hisob-kitob tugunlarida buxgalteriya hisobining maqsadiga mos kelmaydigan shaklga ega ekanligini ko'rsatadi. Yozuvchidan olingan transkript noto'g'ri harakatlarni keltirib chiqaradigan hujjatlarni ko'rsatadi. Biroq, ushbu tekshiruvni "Subkonto tahlili" (subkonto kontragentlari, shartnomalar uchun) buxgalteriya hisobotidan foydalanib, uni analogiya bo'yicha o'rnatish maqsadga muvofiqdir.

3. Hisob-kitoblar rublda amalga oshiriladigan shartnomalar bo'yicha o'zaro hisob-kitoblar valyutasi va tartibga solinadigan buxgalteriya hisobi valyutasining tengligini tekshirish.

Tanlovni rasmda ko'rsatilgandek holatga o'rnating. Qolgan sozlamalar sukut bo'yicha. Hisobot yaratish.

Hisobotda bo'sh natija ko'rsatilishi kerak. Ushbu sozlamalar bilan ko'rsatilgan har qanday tugun xatodir, chunki shartnoma bo'yicha rubl to'lovlarini amalga oshirishda uning o'zaro hisob-kitoblar valyutasidagi umumiy aylanmasi tartibga solinadigan buxgalteriya valyutasidagi aylanmaga teng emas.

Yozuvchidan olingan transkript noto'g'ri harakatlarni keltirib chiqaradigan hujjatlarni ko'rsatadi. Ehtimol:

to'lov hujjatlarida valyuta registri bo'yicha miqdorda. buxgalteriya hisobi va o'zaro hisob-kitoblar valyutasi (hujjat ko'rinishida - chap va o'ngda) turli qiymatlar mavjud yoki valyuta kursi teng emas;
qarzga tuzatishlar noto'g'ri kiritilgan (xuddi shu muammo bilan - jadval qismlarida summalar bilan 3 ta ustun mavjud, rubl shartnomalari uchun ular teng bo'lishi kerak);
hisob-kitob hujjatlaridan foydalangan holda qo'lda buxgalteriya hisobi bilan, qarzni to'lashga urinish / avans to'lovini qoplash, uning qoldig'i hujjat paytida mavjud emas.
Yozuvlarni ro'yxatga olish uchun noto'g'ri bajarilgan tuzatishlar mavjud.

Afsuski, valyuta shartnomalari va an'anaviy birliklardagi shartnomalar bo'yicha qoldiqlarni bu tarzda tekshirib bo'lmaydi, chunki solishtirilgan summalar ta'rifiga ko'ra turli valyutalarda bo'ladi.

4. Qarz/avans subhisobini to'g'ri tanlash va ular bo'yicha hisob-kitob balansining mavjudligi uchun o'zaro hisob-kitoblar qoldiqlarini tekshirish.

Sozlamalarni quyidagi rejaga muvofiq o'rnating:

O'zaro faoliyat stol, Qator guruhlari: kontragentning shartnomasi, Ustunlar guruhlari: Tekshirish, Maydonlar: Har qanday qoldiq (con.) (guruhlar va qo'shimcha maydonlarni olib tashlash). Tanlash: Ro'yxatdagi guruhdagi ball: 60, 62.

Hisobotda quyidagilar uchun vizual tekshirilishi kerak bo'lgan ma'lumotlar ko'rsatilishi kerak:

a) Har bir subhisob uchun qoldiqlar tegishli belgiga ega bo'lishi kerak (60.01, 60.21, 60.31, 62.02, 62.22, 62.32 - salbiy, 60.02, 60.22, 60.32, 62.01, 62.232, 62. musbat). Xatolarni tezda aniqlash uchun ushbu shartli dizaynni rang berish tavsiya etiladi.

b) Bitta shartnoma bo'yicha bitta guruh hisobining turli subschyotlarida (60.01 / 60.02) hisob-kitob qoldiqlari bo'lmasligi kerak, bu ham avans, ham qarz mavjudligini anglatadi.

Rasmda xato variantlari a) va b) ko'rsatilgan.

Agar shartnomada tranzaktsiyalarni hisobga olish yoqilgan bo'lsa, "Tranzaksiya" maydonidagi shartnomaning shaxsiy transkriptida xuddi shunday tekshiruvni bajaring (ikki marta bosish - shifrni ochish - tranzaktsiya): har bir operatsiya uchun faqat avans yoki avans bo'lishi kerak. qarz, kontraktning o'zida esa Umuman olganda, qarshi balans mavjud bo'lishi mumkin.

Tranzaktsiyalarni hisobga olishning ommaviy holatida siz takomillashtirilgan sozlamani qo'llashingiz mumkin: qatorlar guruhlarida "Tranzaksiya" maydonini va tanlovda "Qarshi tomon shartnomasi" shartini o'rnating.

Shuningdek, siz avans va qarzni o'z ichiga olgan hujjatning istalgan qatorini hal qilishingiz mumkin, bu FIFO printsipiga mos kelmaydigan har qanday mantiq bilan hisob-kitob hujjatlari asosida shartnoma bo'yicha qo'lda buxgalteriya hisobi amalga oshirilsa foydali bo'lishi mumkin. .

5. Hisob-kitob hujjatlari asosida avtomatik hisobning to'g'riligini tekshirish (FIFO tamoyili bo'yicha).

Bu nazorat tadbirini tanlab olib borish maqsadga muvofiqdir, chunki aks holda, vizual tarzda tahlil qilinishi kerak bo'lgan ma'lumotlar miqdori juda katta bo'lishi mumkin.

Tanlov sifatida siz 3-sonli nazorat chorasida xatolar aniqlangan kontragentdan (shartnomadan) yoki Agreement turini tanlashdan foydalanishingiz mumkin. Hisob-kitob hujjatlari bo'yicha yangiliklar = Ha. Bundan tashqari, faqat bitta hisob guruhini tanlash tavsiya etiladi (60 yoki 62 yoki 76.05 yoki 76.06)

Qolgan sozlamalarni rasmga muvofiq o'rnating:

Qabul qilingan hisobot ma'lumotlarini vizual ravishda tekshiring:

a) Hisobning har bir guruhida barcha dastlabki qoldiqlar birinchi hujjatlarda (yoki yo'q) va oxirgi qoldiqlar oxirgilarida (yoki yo'q) bo'lishi kerak. Ya'ni, FIFO printsipiga muvofiqligi vizual tarzda tekshiriladi.

b) Bitta shartnoma bo'yicha hujjatlar kontekstidagi qoldiqlar bir xil belgiga (ortiqcha yoki minus) ega bo'lishi va qarz hisobvarag'ida yoki avans hisobida bo'lishi kerak (76.xx uchun - shunchaki bir xil belgiga ega). Bundan tashqari, agar buxgalteriya hisobi operatsiyalar kontekstida yoki maxsus mantiq bilan - hisob-kitob hujjatlari bo'yicha qo'lda amalga oshirilsa.

Agar shartnoma bo'yicha buxgalteriya hisobi tranzaktsiyalar kontekstida amalga oshirilsa, "Hujjat" ning ustidagi qatorlar guruhida sozlamalarga "Tranzaksiya" ni qo'shing. Agar qo'lda buxgalteriya hisobi hisob-kitob hujjatlari yordamida amalga oshirilsa, tashkilotingizda ushbu shartnoma uchun qabul qilingan mantiqqa muvofiq tekshiring.

Ushbu hisobotdagi har bir hujjat ro'yxatga oluvchi emas, balki balanslarni saqlash uchun tahliliy ma'lumotdir. Qaysi hujjatlarni va qachon avans o'qilganligini (qarz to'langanligini) guruh bo'yicha tekshirish uchun siz ro'yxatga oluvchiga ularning har birini hal qilishingiz mumkin.

Ushbu nazorat tadbirlarini muntazam ravishda amalga oshirish yetkazib beruvchilar va buyurtmachilar bilan o‘zaro hisob-kitoblarni hisobga olishda uslubiy va texnik xatolarni minimallashtirish, buxgalteriya registrlari ma’lumotlarining jamg‘arish registrlari bilan muvofiqligini ta’minlash imkonini beradi.

Mexanizmning tavsifi.

Yetkazib beruvchilar bilan o'zaro hisob-kitoblar to'g'risidagi ma'lumotlarni qayd etishda quyidagi registrlar ishtirok etadi:

Buxgalteriya reestri

O'z-o'zini qo'llab-quvvatlash

Jamg'arish registrlari

Kontragentlar bilan o'zaro hisob-kitoblar
Hisob-kitob hujjatlaridan foydalangan holda kontragentlar bilan o'zaro hisob-kitoblar
Qabul qilish hisob-kitoblari (buxgalteriya hisobi)

Har bir aniq schyot-fakturaning to'lanishini nazorat qilish uchun shartnoma kartasida rekvizit mavjud - " Kontragentlar bilan hisob-kitob hujjatlariga muvofiq".Hisob-kitob hujjatlari bo'yicha o'zaro hisob-kitoblarni yuritish sizga to'lovlar va aniq etkazib berishlar uchun to'lovlarni amalga oshirish muddatlarini nazorat qilish, debitorlik qarzlarini qarz shartlari bo'yicha kuzatish imkonini beradi. Ushbu bayroqning o'rnatilishi kontragent bilan o'zaro hisob-kitoblarni hisobga olishda ishtirok etadigan hujjatlarda siz bo'lishingizni ko'rsatadi. hisob-kitob hujjatini tanlash imkoniyati berilgan:

To'lov hujjatlarida jadval bo'limida " To'lov shifrini ochish"Shartnoma va bitimga (buyurtmaga) qo'shimcha ravishda siz to'lov qayd etilishi kerak bo'lgan hisob-kitob hujjati (jo'natilish hujjati, kvitansiya) haqidagi ma'lumotlarni ko'rsatishingiz mumkin. Agar hisob-kitob hujjati ko'rsatilmagan bo'lsa, dastur ushbu to'lovni avans sifatida ko'rib chiqadi. to'lov.
O'zaro hisob-kitoblarga ta'sir qiluvchi barcha xarid hujjatlariga jadval bo'limi qo'shildi ("Tovarlar va xizmatlarni qabul qilish" va boshqalar). Oldindan to'lov"("Kontragentlar bilan hisob-kitoblar bo'yicha hujjatlar") to'lov amalga oshirilgan to'lov hujjati, o'zaro hisob-kitoblar miqdori va tartibga solinadigan buxgalteriya hisobi valyutasidagi summa to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatish. Agar hisob-kitob hujjati ko'rsatilmagan bo'lsa, dastur ko'rib chiqadi. ushbu shartnoma bo'yicha kontragentga qarz shakllanayotganligi.

Tranzaksiyalarning buxgalteriya jurnalida "hisob-kitob hujjati" tahlili mavjud emas, ammo etkazib berish yoki to'lov hujjatini joylashtirishda tizim hisob-kitob hujjatlarini hisobga olgan holda va boshqaruv registrlaridagi qoldiqlar to'g'risidagi ma'lumotlar asosida operatsiyalarni tuzadi.

Hisob-kitob hujjatlari "Hisob-kitob hujjatlari bo'yicha o'zaro hisob-kitoblar" reestrida, agar shartnomada "Kontragent bilan hisob-kitob hujjatlari bo'yicha" atributiga ega bo'lsa, ushbu katakcha belgilanmagan bo'lsa, hisob-kitob hujjatlari "Hisob-kitob hujjatlari bo'yicha hisob-kitoblar" reestrida aniqlanadi. sotib olish (buxgalteriya hisobi)".

1-VARIANT: "Kontragent bilan hisob-kitob hujjatlariga ko'ra" atributi o'rnatilmagan

To'lov hujjatlari "Olingan hisob-kitoblar (buxgalteriya)" reestrida aniqlanadi.

To'lov hujjatini joylashtirishda:

Agar registrdagi qoldiqlar salbiy bo'lsa(hisob-kitob hujjatlari kvitansiya hujjatlari - kontragentga qarz bor) - keyin tizim hisob-kitob hujjatlari sifatida qoldiqlarda mavjud bo'lgan tushumlarni tanlaydi.

Agar siz SALTga qarasangiz - kredit balansi 60,01 - 8000 rublni tashkil qiladi

To'lov 9000 rubl miqdorida amalga oshiriladi

Harakat yo'nalishi	Registrator	Hisoblash hujjati		To'lov hisobi
	To'lov 1	Qabul 1	Shartnoma 1
	To'lov 1	Qabul 2	Shartnoma 1
	To'lov 1	To'lov 1	Shartnoma 1

Buxgalteriya tizimiga ko'ra - debet balansi 60.02 - 1000 rubl

Agar qoldiqlar ijobiy bo'lsa- ya'ni ushbu shartnoma bo'yicha avans mavjud

Agar siz SALTga qarasangiz - Dt bo'yicha balans 60,02 ni tashkil qiladi

Keyin to'lov hujjatining o'zi hisob-kitob hujjatiga aylanadi - to'liq to'langan summa uchun.

Bu bo'ldi - 9000 uchun to'lov keyin

2. Qabul qilishni o'tkazishda

Agar registrdagi qoldiqlar ijobiy bo'lsa(hisob-kitob hujjatlari to'lov hujjatlari - shartnoma bo'yicha oldindan to'lov mavjud)

Agar siz SALTga qarasangiz - debet balansi 60,02 - 8000 rubl

Materiallar 9000 rubl miqdorida keldi

Masalan. Harakat reestri quyidagicha bo'ladi:

Harakat yo'nalishi	Registrator	Hisoblash hujjati		To'lov hisobi
	Qabul 1	To'lov 1	Shartnoma 1
	Qabul 1	To'lov 2	Shartnoma 1
	Qabul 1	Qabul 1	Shartnoma 1

Qolganlari allaqachon shunday ko'rinadi:

Buxgalteriya tizimiga ko'ra - Kt 60.01 bo'yicha balans 1000 rublni tashkil qiladi

Agar balanslar salbiy bo'lsa- ya'ni bu shartnoma bo'yicha qarz bor

Agar siz SALTga qarasangiz - Kt 60.01 bo'yicha balans

Keyin etkazib berish hujjatining o'zi hisob-kitob hujjatiga aylanadi - kvitansiyaning butun miqdori uchun.

Bu 9000 yetkazib berilgandan keyin bo'ldi

2-VARİANT: "Kontragent bilan hisob-kitob hujjatlari bo'yicha" katagiga belgi qo'yilgan.

Hisoblash hujjatlari qo'lda kiritiladi. Biroq, hujjatni joylashtirishda tizim hali ham hisob-kitob hujjatini qidiradi - "Hisob-kitob hujjatlari bo'yicha kontragentlar bilan o'zaro hisob-kitoblar" reestriga asoslanib va agar hisob-kitob hujjati noto'g'ri ko'rsatilgan bo'lsa, unda xatolik yuzaga keladi.

Hisob-kitob hujjatlarini tanlash qoidalari

O'zaro hisob-kitob hujjatlarida "Hisob-kitob hujjati" rekvizitlarini to'ldirishda quyidagi qoidalarni hisobga olish kerak:

Hisob-kitob hujjati (ro'yxatga oluvchi) sanasi hisob-kitob hujjati sanasidan kechroq bo'lishi kerak - garchi tizim har qanday hujjatni hisob-kitob hujjati sifatida tanlashga imkon beradi, shu jumladan sanasi ro'yxatga oluvchining sanasidan sezilarli darajada katta bo'lsa ham - bajarilganda tizim xatolik hosil qiladi.
O'zaro hisob-kitob hujjatlarida buxgalteriya hisoblarini to'ldirish majburiydir. Aks holda, tizim hisob-kitob hujjatini to'g'ri yopa olmaydi.
Ro'yxatga oluvchi va hisob-kitob hujjati buxgalteriya hisobiga ko'ra amalga oshirilishi kerak.

Hisob-kitob hujjatlarining to'g'riligini tekshirish uchun siz "Xaridlar bo'yicha hisob-kitoblar (buxgalteriya)" registridagi harakatlarni ko'rishingiz mumkin. Xususan, “Buxgalteriya summasi” resursining qiymati hujjat almashinuv kursini hisobga olgan holda “O‘zaro hisob-kitoblar summasi” resursi qiymatiga teng bo‘lishi kerak. Agar summa buxgalteriya hisobi bo'lsa buxgalteriya hisobi o'zaro hisob-kitoblar miqdoridan kamroq - bu ushbu hisob-kitob hujjatiga ko'ra, yopilmagan qoldiq unga ajratilgan summadan kamroq ekanligini anglatadi. Siz boshqa hisob-kitob hujjatini ko'rsatishingiz yoki summani bir nechta hisob-kitob hujjatlariga bo'lishingiz kerak.

Shartnoma bo'yicha "ikki tomonlama" qoldiqlar ham qabul qilinishi mumkin emas - agar o'zaro hisob-kitoblar "butun holda shartnoma bo'yicha" amalga oshirilsa. Bular. Yetkazib berish va to'lov hisob-kitob hujjatlari bir vaqtning o'zida ochiq bo'lishiga yo'l qo'yilmaydi. Agar shartnoma "buyruqlar bo'yicha" amalga oshirilgan bo'lsa - shartnoma doirasida avans ham, qarz ham bo'lishi mumkin - lekin turli xil buyurtmalar uchun - bir xil tartibda "ikki" qoldiq bo'lmasligi kerak.

Har qanday buxgalteriya tizimining vazifasi foydalanuvchi uchun ma'lumotlarni saqlash va tezkor ko'rsatishdir, ya'ni. Har qanday tizim dizaynining maqsadi foydalanuvchiga hisobotni tezda taqdim etishdir. Olingan ma'lumotlar yordamida, qoida tariqasida, korxonalarda boshqaruv qarorlari qabul qilinadi.

Faraz qilaylik, bizda 1000 xil hujjatlar mavjud: tovarlarni qabul qilish, hisobdan chiqarish, qaytarish, sotish va h.k. Va hujjatlarning har biri ombordagi ma'lum bir mahsulot miqdorini o'zgartiradi. Ombordagi joriy miqdor haqida ma'lumot olish uchun siz hamma narsadan o'tishingiz kerak: ba'zilari tovarlar miqdorini oshiradi, ba'zilari kamayadi, ba'zilari esa ko'payishi yoki kamayishi mumkin. Va agar omborni, tashkilotni ham hisobga olish kerak bo'lsa?.. Bunday tizim juda ko'p resurs talab qiladi.

Ushbu jarayonni soddalashtirish uchun 1C ishlab chiquvchilari maxsus konfiguratsiya ob'ektlarini taklif qilishdi. Ular ma'lumotni saqlash va olish qulayligi uchun ishlatiladi; 1C 8.3 va 8.2 da barcha turdagi registrlar qo'llaniladi; ushbu maqolada biz alohida gaplashamiz. Jamg'arish registrlari.

Jamg'arma registrining o'zi ma'lum hujjatlarning barcha harakatlarini (kesimlar / hisobdan chiqarish yoki aylanma) to'playdigan ma'lumotlarga ega jadvaldir. Keling, "Savdoni boshqarish 10.3" konfiguratsiyasidagi "Omborlardagi tovarlar" odatiy jamg'arish registrining misolidan foydalanib, harakat jadvali qanday ko'rinishini ko'rib chiqaylik:

Bu erda biz 1C "Sotish" hujjatlari ma'lum bir saqlash joyidagi ma'lum mahsulot miqdorini kamaytirishini va qabul qilish hujjatlari, aksincha, miqdorni oshirishini ko'ramiz. Natijada, biz umumiy rasmga ega bo'lamiz, unda biz buxgalteriya hisobi bo'yicha nima, qachon va qanday miqdorda olinganligini (yo'q qilinganligini) aniq ko'rishimiz mumkin. Bunday jadval yordamida hisobot tuzish ancha qulayroq.

Konfiguratorda jamlash registri

Konfiguratsiyani ishlab chiqish nuqtai nazaridan jamg'arish registri nima? Keling, jamlash registrining maydonlarini ko'rib chiqishdan boshlaylik:

1C da 267 ta video darslarni bepul oling:

Jamg'arma registriga ega O'lchovlar, manbalar, tafsilotlar va standart tafsilotlar.

Keling, avval jamg'arma registrining standart tafsilotlarini ko'rib chiqaylik:

davr— harakat sanasi hujjat sanasiga to‘g‘ri kelishi shart emas;
registrator- reestrga yozuv kirituvchi hujjat;
qator raqami— roʻyxatga oluvchida yagona boʻlgan yozuvlar toʻplamidagi qatorning seriya raqami;
faoliyat— virtual jadvallarga yozuvlarni kiritish uchun javobgardir (ular haqida quyida batafsilroq);
ko'rinishharakat- daromad yoki xarajatlar.

Jamg'arish registrlari o'lchovlari

O'lchov - bu yozuvlar saqlanadigan bo'lim. Yuqoridagi misolda buxgalteriya bo'limi: ombor, nomenklatura, mahsulot tavsifi, mahsulot seriyasi, sifati. Ya'ni, bizni qiziqtirgan o'lchovlarni aniqlab, biz istalgan vaqtda miqdorni - resursni olishimiz mumkin. Turli o'lchamlar kontekstida, kelajakda, masalan, ma'lum bir sana uchun balanslarni olishingiz mumkin.

Jamg'arish registrlari resursi

Resurs - bu yuqorida tavsiflangan o'lchamlar kontekstida ma'lumot saqlanadigan raqamli maydon.

Aks holda, o'lchamlar/resurslarning o'zaro ta'siri sxematik ravishda koordinatalar tizimi sifatida tasvirlanishi mumkin:

Ikki o'lchov - koordinata tizimining abscissa va ordinatasi, ya'ni. bu misolda o'lchamlar ombor va buyumdir. O'lchovlar kesishmasida biz miqdorni - resursni olishimiz mumkin. Masalan, "qalam" mahsulotining "asosiy" omborida 1 dona zaxira mavjud.

1C jamg'arish registrining tafsilotlari

Jamg'arma registrlari tafsilotlari "sharh" yoki qo'shimcha ma'lumot sifatida xizmat qiladi; o'lchovlar nuqtai nazaridan, balanslar / aylanmalarni olish mumkin emas. Juda kam ishlatiladi.

Jamg'arish registrlarining turlari

Jamg'arish registrining ikki turi mavjud - aylanmalar va balanslar.

Agar jamg'arish registrining maqsadi balanslarni olish bo'lmasa, jamg'arish registrining turidan foydalanish kerak - rpm. Oborot registridan foydalanishning odatiy misoli savdo hajmlarini qayd etishdir. Bunday holda, biz faqat ma'lum vaqt davomida qanday sotuvlar bo'lganini bilishimiz kerak, bu holda balanslar mantiqiy emas.

Agar jamg'arish registridan foydalanishdan maqsad ma'lum bir davr uchun qoldiqlarni olish bo'lsa, bizga formali registr kerak qoldiqlari. Ushbu tur sizga balansni ham, aylanmani ham olish imkonini beradi. Bunday registr uchun tizim avtomatik ravishda balanslarni hisoblab chiqadi. "Qoldiq" registriga misol sifatida omborlardagi tovarlar, kassadagi pullar kiradi.

Registr turidan foydalanish qoldiqlari qayerga borishingiz mumkin aylanish tezligi, tizim unumdorligi nuqtai nazaridan jamg'arish registrini loyihalashda qo'pol xato deb hisoblanadi.

Tizim registr turiga qarab jamlash registr uchun turli virtual jadvallarni yaratadi. Virtual jadval - bu registrlardan profil ma'lumotlarini olishning tezkor usuli.

Jamg'arma registri uchun bu:

Qolganlar;
inqiloblar;
Qoldiqlar va aylanmalar.

Yechim ishlab chiqaruvchisi uchun ma'lumotlar bitta (virtual) jadvaldan olinadi, lekin aslida 1C platformasi ularni ko'plab jadvallardan oladi va ularni kerakli shaklga aylantiradi.

Jamg'arish registrlarini to'g'ri loyihalash

Jamg'arma registrlari kerakli hisobotlardan ishlab chiqilishi kerak. 1C 8.3 tizimidagi eng qiyin narsa ma'lumotni istalgan vaqtda osongina olish uchun to'g'ri saqlashdir.

Ro'yxatga olish dizaynining xususiyatlari orasida registrdagi o'lchamlarni to'g'ri tartibga solish zarurligini ta'kidlash kerak. Eng muhimi, tizimda tez-tez so'raladigan o'lchovlarni qo'yish kerak.

To'plash registrlarining o'lchamlarini indekslash

Yig'ish registrlari o'lchovlari "indekslash" xususiyatiga ega. Ushbu xususiyat ma'lumotlarni qabul qilishda o'lchov uchun tanlovlarni tez-tez qo'llash rejalashtirilgan hollarda o'lchovlarga o'rnatilishi kerak va bu o'lchov juda ko'p qiymat variantlariga ega bo'lishi mumkin.

Masalan, registr "MahsulotlarInWarehouses", o'lchamlari "Ombor, Nomenklatura", resurs "Miqdor".

"Nomenklatura" ni indekslash to'g'riroq, ammo "Ombor" maydoni indekslanmasligi kerak, chunki tizimdagi omborlar soni, qoida tariqasida, ahamiyatli emas.

Nomsiz hujjat

1C ga tayyorgarlik: qo'g'irchoqlar uchun SCP bo'yicha professional va mutaxassis.

15-dars. Biz harakatlarni registrlar bo'yicha o'rganamiz. QQS taqdim etildi.

SCP bilan qanday ishlashni yaxshi tushunish uchun hujjatlar qanday harakatlar qilishini va nima uchun ekanligini tushunishingiz kerak. Shunday qilib, keling, buni qilaylik. Biz registrlarni ikkita rejimda ko'rib chiqamiz: normal va RAUSE (Advanced Cost Accounting Analytics). Sizda savol tug'ilishi mumkin: "RAUZ odatdagi SCP rejimidan qanday farq qiladi?" Asosiy farq shundaki, RAUZ ishlab chiqarish xarajatlarini hisoblashda va tovar-moddiy zaxiralar harakatini sozlashda chiziqli tenglamalar tizimini yechish usulidan foydalanadi, shuningdek, tovar-moddiy zaxiralarning partiyaviy hisobini yuritmaydi. Kelgusi darslarda ko'rib chiqadigan boshqa farqlar ham bor.

Va shuning uchun, ehtimol, boshlaylik. Keling, bizning UPP qaysi rejimda ekanligini tekshirib ko'raylik. Buning uchun "Buxgalteriya hisobi menejeri" interfeysiga o'ting:

Keyin, "Buxgalteriya sozlamalari" -> "Buxgalteriya sozlamalari" menyusi orqali sozlamalar oynasini chaqiring:

Unda "Xarajatlar va xarajat" yorlig'iga o'tamiz va bizning SCP odatdagidek ishlayotganiga ishonch hosil qilamiz. Agar yo'q bo'lsa, RAUZni o'chiring:

Endi siz registrlar haqida o'rganishni boshlashingiz mumkin. Shunday qilib, biz yangi "Tovarlar va xizmatlarning tushumlari" hujjatini yaratamiz yoki oldingi darajalarda yaratgan hujjatni joylashtiramiz (masalan, va): hujjat qaysi registrlarda joylashtirilganligini ko'rib chiqamiz:

Shunday qilib, biz ko'rib turganimizdek, hisob-faktura quyidagi registrlarga joylashtirilgan:

"QQS taqdim etilgan" jamg'arma reestri

Jamg'arma reestri "Omborlardagi tovarlar partiyalari (buxgalteriya hisobi)"

Jamg'arma reestri "Omborlardagi tovarlar partiyalari (boshqaruv hisobi)"

Buxgalteriya registrlari "O'tkazmalar jurnali (buxgalteriya hisobi)"

Jamg'arma reestri "Xarid hisob-kitoblari (buxgalteriya hisobi)"

"Xaridlar" jamlanma reestri

"Kontragentlar bilan o'zaro hisob-kitoblar" jamg'arma reestri

"Tashkilotni sotib olish uchun hisob-kitoblar" ma'lumotlar reyestri

Jamg'arma reestri "Omborlardagi tovarlar partiyalari (soliq hisobi)"

"Kontragentlar bilan hisob-kitoblar" jamg'arma reestri

"Omborlardagi tovarlar" jamg'arish reestri

Buxgalteriya reestri "Transsiyalar jurnali (soliq hisobi)"

Jamg'arma reyestri "Tashkilotlar tovarlari"

Endi ularni batafsil ko'rib chiqaylik. Shunday qilib, "QQS taqdim etilgan" reestri. Bu sotib olingan tovarlar yoki materiallarga kiritilgan QQSni hisobga oladigan yordamchi reestr. Ushbu jamg'arish registri Kiruvchi QQS tahlili hisobotida qo'llaniladi. Uni "Buxgalteriya hisobi va soliq hisobi" interfeysidan ochish mumkin

"QQS" -> "Hisobotlar" -> "Kirish QQS tahlili" menyusi orqali:

Ushbu hisobot bizga to'langan va hisobga olingan QQSni taqqoslashini ko'rsatadi:

"Yetkazib beruvchi tomonidan taqdim etilgan QQS to'g'risidagi hisobot" deb nomlangan boshqa hisobot bizga xuddi shu reestrning mazmunini ko'rsatadi, lekin o'zboshimchalik bilan guruhlarga bo'linadi (bu hisobot sozlamalarida o'rnatiladi). Uning yo'li "QQS" -> "Hisobotlar" -> "Yetkazib beruvchi tomonidan taqdim etilgan QQS to'g'risidagi hisobot":

Xo'sh, siz aytasiz, bu registr hisobotlardan tashqari yana qayerda ishlatiladi? Bu faqat ular uchun ixtiro qilinmaganligi aniq, chunki hisobotlar 19-schyotning buxgalteriya yozuvlari asosida ham tuzilishi mumkin.

Men javob beraman:

U xarid kitobini yaratish uchun ishlatiladi.

Keling, hammasi qanday amalga oshirilganini ko'rib chiqaylik. Birinchidan, hisob-fakturamiz asosida hisob-fakturani kiritamiz. Buni "Bazadagi 2 suv" tugmasi yordamida ham amalga oshirish mumkin:

Yoki hujjatning o'zida "Hisob-fakturani kiriting" yozuvini bosing:

Shu bilan birga, bizda hisob-fakturani kiritish shakli ochiladi, unda biz kiruvchi hisob-fakturaning raqami va sanasini kiritishimiz kerak, chunki ular tizim tomonidan tayinlangan ichki raqam va sanaga to'g'ri kelmaydi:

Hisob-fakturani kiritgandan so'ng, "Hisob-fakturani kiriting" yozuvi kiritilgan hisob-faktura haqidagi ma'lumotga aylanadi va uni bosganingizda yuqorida tavsiflangan shakl ochiladi:

Endi sotib olish kitobini ham ko'rib chiqamiz va u haqiqatan ham shakllanganligiga ishonch hosil qilamiz. Buning uchun "QQS" -> "Xarid kitobi" menyusiga o'ting: